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종합소득세란?
종합소득세는 개인이 1년 동안 벌어들인 모든 소득을 합산하여 신고하고 납부하는 세금입니다. 일반적으로 사업소득, 프리랜서 소득, 부동산 임대소득, 기타소득 등이 포함됩니다.
종합소득세 신고방법을 홈택스 기준으로 단계별로 정리했습니다. 빠르게 신고 방법을 확인하려면 아래 버튼을 눌러주세요.
모바일 신고도 가능
국세청 손택스를 통해 간단하게 모바일 신고가 가능합니다. 특히 3.3% 원천징수 대상자는 간편신고가 유리합니다.
빠르게 신고 절차를 확인하려면 아래 버튼을 눌러주세요.
신고 대상자 확인
근로소득 외 소득이 300만원 이상인 사람, 프리랜서, 임대소득자, 해외소득 보유자 등은 종합소득세 신고 대상입니다.
신고 기간
2025년 신고기간은 5월 1일부터 5월 31일까지입니다. 기한 내 미신고 시 가산세가 발생합니다. 다만 주말 포함 시 6월 2일까지 허용될 수 있습니다.
납부 기한
기본 납부기한은 신고기한과 동일하며, 세액이 1,000만원을 넘을 경우 분납이 가능합니다.
홈택스로 종합소득세 신고 준비사항
공동인증서 또는 간편인증, 자동 수집된 소득 자료, 공제 항목 증빙서류를 미리 준비해야 합니다.
홈택스 종합소득세 신고 절차
1. 홈택스 접속 및 로그인
2. [신고/납부] 메뉴에서 [종합소득세] → 정기신고 선택
3. 자동자료 확인
4. 신고서 자동 작성 또는 직접 입력
5. 공제 항목 추가 입력
6. 계산 결과 확인 후 제출
7. 세금 납부 또는 환급 계좌 등록
종합소득세 계산기를 통해 예상 세액을 간편하게 확인하는 방법을 소개합니다. 빠르게 계산 도구를 확인하려면 아래 버튼을 눌러주세요.
종합소득세 계산기의 역할
계산기를 이용하면 연간 소득과 공제 항목 입력만으로 예상 세액을 자동 계산할 수 있어 매우 편리합니다.
홈택스 계산기 사용법
홈택스 접속 → [세금모의계산] 메뉴 → 종합소득세 선택 → 소득과 공제 항목 입력 → 결과 확인
계산 시 필요한 정보
- 총 수입금액
- 필요경비
- 기본/특별 공제 항목
- 기납부세액 (예: 원천징수)
국세청 손택스를 통해 간단하게 모바일 신고가 가능합니다. 특히 3.3% 원천징수 대상자는 간편신고가 유리합니다.
빠르게 신고 절차를 확인하려면 아래 버튼을 눌러주세요.
신고 기간 연장 조건
질병, 사고, 자연재해 등의 사유로 국세청 승인을 받으면 기한 연장이 가능합니다. 홈택스에서 온라인 신청 가능.
신고 기간 놓칠 경우
20% 무신고 가산세와 지연 이자 발생. 가능한 한 마감일 전 신고 필요.
신고 일정 요약
- 신고 시작: 5월 1일
- 신고 마감: 5월 31일
- 납부 기한: 5월 31일 또는 6월 2일
- 분납 기한: 8월 31일
민간 계산기 추천
삼쩜삼, 프립, 뱅크샐러드 등 다양한 앱과 웹사이트에서 더욱 직관적인 세금 계산이 가능합니다.
자주 묻는 질문
계산기 결과는 참고용이며, 실제 신고는 홈택스 기준으로 진행됩니다. 프리랜서도 자유롭게 활용 가능합니다.
자동 작성 가능 여부, 절세 방법, 수정신고 등 종합소득세 관련 자주 묻는 질문들을 확인하고 정확히 신고하세요.
신고 전 유의사항
간편장부 대상 여부 확인, 공제 항목 증빙서류 준비, 신고자료 자동작성 서비스 활용 등을 점검하세요.
신고기한 넘길 시 20% 무신고 가산세와 지연 이자 발생. 가능한 한 마감일 전 신고 필요.
종합 소득세 신고 시 제출서류
종합소득세 신고 시 꼭 필요한 제출 서류를 유형별로 정리했습니다. 신고에 필요한 서류는 소득 증빙과 공제 증빙 두 가지로 나뉘며, 이를 통해 정확한 세액 산정이 가능합니다.
소득 유형별 제출 서류
- 프리랜서: 원천징수영수증, 세금계산서
- 자영업자: 장부, 카드매출, 세금계산서
- 임대소득자: 임대차계약서, 입금내역
- 금융소득자: 이자·배당 내역
- 기타소득: 강의료, 원고료 등
소득공제·세액공제 관련 서류
- 기본공제: 주민등록등본, 가족관계증명서
- 건강보험: 납부확인서
- 교육비: 학원비 납입증명서
- 기부금: 기부금 영수증
자동 불러오기 vs 직접 제출
홈택스 자동 수집은 편리하지만 누락될 수 있으므로, 수동 첨부도 함께 준비해야 합니다.
서류 제출 시 참고사항
스캔 제출 가능하며, PC에서 신고하는 것이 가장 안전합니다. 서류는 마감 전 수정 가능합니다.
서류 준비 꿀팁
파일명을 명확히 설정하고, 공제 항목별로 리스트업 해 준비하면 신고가 수월해집니다.
